私募基金制度文件匯編

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1、私募基金制度文件 一、風(fēng)險(xiǎn)控制制度 二、內(nèi)部控制制度 三、投資管理制度 四、信息披露制度 五、員工個(gè)人交易制度 風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度 第一章??總則 第一條??為保障公司股權(quán)投資業(yè)務(wù)的安全運(yùn)作和管理，加強(qiáng)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，規(guī)范投資行為，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，有效防范和控制投資項(xiàng)目運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《證券公司直接投資業(yè)務(wù)試點(diǎn)指引》等法律法規(guī)和公司制度的相關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。? 第二條??股權(quán)投資業(yè)務(wù)是指使用自有資金對境內(nèi)企業(yè)進(jìn)行的股權(quán)投資類業(yè)務(wù).? 第三條??風(fēng)險(xiǎn)控制原則? 公司的風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)嚴(yán)格遵循以下原則：? （1)全

2、面性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制制度應(yīng)覆蓋股權(quán)投資業(yè)務(wù)的各項(xiàng)工作和各級人員，并滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié);? （2）審慎性原則:內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的核心是有效防范各種風(fēng)險(xiǎn)，公司部門組織的構(gòu)成、內(nèi)部管理制度的建立要以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營為出發(fā)點(diǎn)；? （3）獨(dú)立性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制工作應(yīng)保持高度的獨(dú)立性和權(quán)威性，并貫徹到業(yè)務(wù)的各具體環(huán)節(jié)；?? （4）有效性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制制度應(yīng)當(dāng)符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)章,具有高度的權(quán)威性，成為所有員工嚴(yán)格遵守的行動(dòng)指南；執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度不能存在任何例外，任何員工不得擁有超越制度或違反規(guī)章的權(quán)力；? (5）適時(shí)性原則：應(yīng)隨著國家法律法規(guī)、政策制度的變化，公司經(jīng)營戰(zhàn)略

3、、經(jīng)營方針、風(fēng)險(xiǎn)管理理念等內(nèi)部環(huán)境的改變，以及公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，及時(shí)對風(fēng)險(xiǎn)控制制度進(jìn)行相應(yīng)修改和完善；? （6）防火墻原則：公司與關(guān)聯(lián)公司之間在業(yè)務(wù)、人員、機(jī)構(gòu)、辦公場所、資金、賬戶、經(jīng)營管理等方面嚴(yán)格分離、相互獨(dú)立,嚴(yán)格防范因風(fēng)險(xiǎn)傳遞及利益沖突給公司帶來的風(fēng)險(xiǎn).? 第二章??風(fēng)險(xiǎn)控制組織體系? 第四條??風(fēng)險(xiǎn)控制組織體系 公司應(yīng)根據(jù)股權(quán)投資業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)特征，將風(fēng)險(xiǎn)控制工作納入公司的風(fēng)險(xiǎn)控制體系之中。公司的風(fēng)險(xiǎn)控制體系共分為五個(gè)層次：董事會、董事會下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)控制委員會、投資決策委員會、風(fēng)險(xiǎn)控制部、業(yè)務(wù)部。 第五條??各層級的風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé)? 董事會職責(zé):（1）審議批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)控制委員

4、會的基本制度,決定風(fēng)險(xiǎn)控制委員會的人員組成，聽取風(fēng)險(xiǎn)控制委員會的報(bào)告；(2）審議單筆投資額超過公司資產(chǎn)總額30％，或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本40％的股權(quán)投資項(xiàng)目；（3)決定公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；（4）法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其它職權(quán)。? 董事會下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會,其職責(zé)包括：（1）組織擬訂公司的風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度；（2）對單筆投資額超過公司資產(chǎn)總額30%，或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本40%的，應(yīng)當(dāng)提交董事會審批的股權(quán)投資事項(xiàng)進(jìn)行合規(guī)性審核；（3）監(jiān)督和評估風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行情況等。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會對董事會負(fù)責(zé)，向董事會報(bào)告.? 投資決策委員會職責(zé)：對單筆投資額不超過公司資

5、產(chǎn)總額的30%，或者單一投資股權(quán)不超過被投資公司總股本的40%的股權(quán)投資項(xiàng)目的投資和退出作出決策。? 風(fēng)險(xiǎn)控制部是公司內(nèi)專職的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，其職責(zé)包括：（1)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部開展風(fēng)險(xiǎn)控制、合規(guī)檢查、監(jiān)督評價(jià)等工作；(2）在項(xiàng)目決策過程中出具合規(guī)意見；（3）對投資協(xié)議進(jìn)行審核；（4)在出現(xiàn)重大問題時(shí)及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)控制委員會報(bào)送相關(guān)專項(xiàng)報(bào)告.? 業(yè)務(wù)部職責(zé):具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目開發(fā)、執(zhí)行、退出過程中的風(fēng)險(xiǎn)控制.業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人作為股權(quán)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織部門內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制執(zhí)行工作,并負(fù)有及時(shí)報(bào)告、反饋項(xiàng)目投資過程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患和風(fēng)險(xiǎn)問題的職責(zé)。一般情況下，項(xiàng)目組配備一名具有項(xiàng)目公司所屬行業(yè)相關(guān)

6、背景的人員。? 第六條?為建立健全內(nèi)控機(jī)制，公司設(shè)立獨(dú)立于項(xiàng)目組的后臺管理和監(jiān)督部門。? 綜合管理部負(fù)責(zé)股權(quán)投資項(xiàng)目的文檔管理、印章管理、人力資源管理、董事會和投資決策委員會的會議籌備，以及相關(guān)會議資料的管理等。? 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)股權(quán)投資業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)核算和資金劃撥，為股權(quán)投資項(xiàng)目分別設(shè)置賬戶、獨(dú)立核算、分賬管理.? 第三章??風(fēng)險(xiǎn)控制流程? 第七條??風(fēng)險(xiǎn)管理的業(yè)務(wù)流程由風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告五個(gè)步驟組成，是制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略及防范措施的重要基礎(chǔ)。? 第八條??風(fēng)險(xiǎn)識別指對經(jīng)營活動(dòng)中存在的內(nèi)部及外部風(fēng)險(xiǎn)的來源進(jìn)行辨別。? 第九條??風(fēng)險(xiǎn)測量是對風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度及發(fā)

7、生概率進(jìn)行科學(xué)合理的量化。? 第十條??風(fēng)險(xiǎn)分析主要對風(fēng)險(xiǎn)的驅(qū)動(dòng)因素進(jìn)行歸因分析，并評估其影響，提出避險(xiǎn)建議和措施。? 第十一條??風(fēng)險(xiǎn)控制是對業(yè)務(wù)流程的各個(gè)環(huán)節(jié)制定風(fēng)險(xiǎn)防范和處理措施。?? 第十二條??風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是指業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)控制部根據(jù)職責(zé)范圍和報(bào)告體系定期或不定期向主管領(lǐng)導(dǎo)提交的與風(fēng)險(xiǎn)評估分析相關(guān)的報(bào)告。? 第四章??風(fēng)險(xiǎn)識別與評估? 第十三條??股權(quán)投資業(yè)務(wù)面臨政策風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)。? 公司運(yùn)營過程中，相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)對各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行必要的識別、評估及分析，履行相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé)。? 第十四條??政策風(fēng)險(xiǎn)? 政策風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目公司面

8、臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，并且會影響項(xiàng)目公司的估值和退出方案的實(shí)施,從而轉(zhuǎn)化為投資失敗風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目公司所屬行業(yè)的國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規(guī)劃、稅收政策等發(fā)生重大變化導(dǎo)致項(xiàng)目投資前后技術(shù)、市場、產(chǎn)品、客戶發(fā)生不利變化，并導(dǎo)致項(xiàng)目公司偏離投資方案、估值整體下降，造成無法退出或虧損退出.? 第十五條??合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)? 項(xiàng)目公司的各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)必須符合法律法規(guī)和證監(jiān)會的監(jiān)管要求，對法律法規(guī)等理解有誤、故意違反則將出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；項(xiàng)目公司的經(jīng)營管理活動(dòng)必須符合法律法規(guī)、國家政策的要求，對法律法規(guī)等理解有誤或故意違反則將出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。? 第十六條??法律風(fēng)險(xiǎn)? 與被投資方、合作方、項(xiàng)目管理人之間的合同協(xié)議存在缺失導(dǎo)致出

9、現(xiàn)不利于我方的訴訟。? 第十七條??操作風(fēng)險(xiǎn)? 股權(quán)投資業(yè)務(wù)包括投資項(xiàng)目的選擇(即項(xiàng)目開發(fā)、初步審查、項(xiàng)目立項(xiàng)、盡職調(diào)查、投資決策、項(xiàng)目實(shí)施)、投資項(xiàng)目的管理和項(xiàng)目退出等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié),在上述每個(gè)環(huán)節(jié)均存在操作風(fēng)險(xiǎn).主要可以歸納為決策失誤、投資失控、員工內(nèi)部欺詐、被投資方和合作方的外部欺詐、盡職調(diào)查存在缺失、資金劃撥差錯(cuò)、項(xiàng)目公司經(jīng)營管理不善、項(xiàng)目跟蹤缺失、項(xiàng)目公司報(bào)告不暢等風(fēng)險(xiǎn),其中，決策失誤、投資失控是重大風(fēng)險(xiǎn)。? 第十八條??市場風(fēng)險(xiǎn)? 由于股權(quán)投資業(yè)務(wù)從項(xiàng)目投資到投資退出往往要經(jīng)歷宏觀經(jīng)濟(jì)、項(xiàng)目所屬行業(yè)、產(chǎn)品市場、證券市場等的波動(dòng)，導(dǎo)致項(xiàng)目公司估值、項(xiàng)目退出的市場環(huán)境發(fā)生變化，從而造

10、成退出方案無法實(shí)施或投資目標(biāo)無法實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。其中，對以上市為退出方式的項(xiàng)目，證券市場整體下行的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是難以控制的.? 第五章??風(fēng)險(xiǎn)控制? 第一節(jié)??合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的控制? 第十九條??公司對股權(quán)投資項(xiàng)目的合法、合規(guī)性進(jìn)行全面和重點(diǎn)分析和檢查，控制投資業(yè)務(wù)的合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)。? 第二十條??公司通過以下手段對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前和事中控制：? （一）為保證股權(quán)投資業(yè)務(wù)合法、合規(guī)，制定、審查相關(guān)的管理制度和業(yè)務(wù)流程；? (二）制訂、審閱股權(quán)投資業(yè)務(wù)的相關(guān)合同、協(xié)議,確保合同的規(guī)范性和合法性;? (三）監(jiān)督股權(quán)投資業(yè)務(wù)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況，確保國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度有效地執(zhí)行;

11、? （四）確保股權(quán)投資業(yè)務(wù)投資決策服從國家產(chǎn)業(yè)政策，符合國家法律法規(guī)。?? 第二十一條??公司通過以下手段對投資項(xiàng)目進(jìn)行事后控制。? (一）制定股權(quán)投資業(yè)務(wù)的合規(guī)檢查制度;? （二）對股權(quán)投資業(yè)務(wù)運(yùn)作和內(nèi)部管理的合規(guī)性進(jìn)行檢查，并向公司通報(bào)；? （三）檢查相關(guān)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況，確保資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)遵守公司內(nèi)部制度。? 第二節(jié)??市場風(fēng)險(xiǎn)的控制? 第二十二條??市場風(fēng)險(xiǎn)的控制措施主要體現(xiàn)在投資立項(xiàng)環(huán)節(jié)上。? 第二十三條??公司制訂項(xiàng)目立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn).立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該參照國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃,符合公司關(guān)于投資范圍的相關(guān)規(guī)定.? 第二十四條??業(yè)務(wù)部應(yīng)當(dāng)根據(jù)立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)和投資范圍,對備選企業(yè)

12、進(jìn)行篩選形成項(xiàng)目池。項(xiàng)目人員應(yīng)當(dāng)在廣泛收集項(xiàng)目方提供的商業(yè)計(jì)劃書及其他相關(guān)信息材料的基礎(chǔ)上，對入選項(xiàng)目池的項(xiàng)目進(jìn)行初步評估和風(fēng)險(xiǎn)收益分析。符合立項(xiàng)條件的，根據(jù)公司規(guī)定申請立項(xiàng)審批。? 第三節(jié)??法律風(fēng)險(xiǎn)的控制? 第二十五條??風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)當(dāng)對公司簽定的合同、協(xié)議等法律文書進(jìn)行審核,防范法律風(fēng)險(xiǎn).? 第二十六條??在項(xiàng)目運(yùn)作過程中，風(fēng)險(xiǎn)控制部提供法律方面的專業(yè)支持。必要時(shí),可申請引入外部中介機(jī)構(gòu)提供法律服務(wù),防范法律風(fēng)險(xiǎn)。? 第四節(jié)??操作風(fēng)險(xiǎn)的控制? 第二十七條??公司制定專門的項(xiàng)目管理和投資決策制度，明確項(xiàng)目投資的業(yè)務(wù)流程和具體要求。? 第二十八條??為維護(hù)公司的權(quán)益，項(xiàng)目投資的

13、范圍應(yīng)當(dāng)符合以下規(guī)定：? （一）不得將公司資產(chǎn)用于資金拆借、貸款、抵押融資或者對外擔(dān)保等用途；? (二)不得將公司資產(chǎn)用于可能承擔(dān)無限責(zé)任的投資；? （三）單筆投資額不得超過公司資產(chǎn)總額的30%，如果突破30％，需提交股東審議；? （四）單一投資股權(quán)不得超過被投資公司總股本的40％，如果突破40%，需提交股東審議；? (五）不得將公司資產(chǎn)投資于股東或其控制的企業(yè);? （六)法律法規(guī)以及公司章程約定禁止從事的其他投資;? 第二十九條??盡職調(diào)查的風(fēng)險(xiǎn)控制? （1）公司建立盡職調(diào)查制度，規(guī)范盡職調(diào)查的工作內(nèi)容。項(xiàng)目組在盡職調(diào)查期間應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守工作程序，記錄盡職調(diào)查工作底稿，形成相關(guān)

14、報(bào)告。? （2)項(xiàng)目組開展盡職調(diào)查工作期間，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人必須對擬投資企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考察。? （3）項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)對盡職調(diào)查相關(guān)材料的真實(shí)性和完備性負(fù)責(zé)。? (4）項(xiàng)目組認(rèn)為必要時(shí)，可申請聘請外部中介機(jī)構(gòu)，參與或獨(dú)立進(jìn)行調(diào)查工作.? 第三十條??投資決策的風(fēng)險(xiǎn)控制? （1）投資決策委員會對項(xiàng)目投資或退出的相關(guān)材料進(jìn)行審核，投資決策委員會成員獨(dú)立發(fā)表審核意見;? （2）投資決策委員會可以根據(jù)需要委派專人或聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)駐現(xiàn)場進(jìn)行獨(dú)立的盡職調(diào)查，提交獨(dú)立的調(diào)查報(bào)告;? (3)公司股權(quán)投資業(yè)務(wù)的項(xiàng)目投資和項(xiàng)目退出必須經(jīng)投資決策委員會通過。單筆投資額超過公司資產(chǎn)總額30％，或者單一投資股權(quán)超過

15、被投資公司總股本40％的項(xiàng)目,應(yīng)當(dāng)經(jīng)過投資決策委員會審議通過后，提交董事會審議,并根據(jù)公司章程規(guī)定提交股東審議。? 第三十一條??項(xiàng)目管理的風(fēng)險(xiǎn)控制? 公司建立對已投資項(xiàng)目的跟蹤管理機(jī)制。? （1）項(xiàng)目組負(fù)責(zé)項(xiàng)目投資后的跟蹤管理,具體包括：定期實(shí)地回訪項(xiàng)目公司；定期收集項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)資料、行業(yè)發(fā)展情況、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況;定期對項(xiàng)目公司進(jìn)行重新估值；定期對原定退出方案的可行性進(jìn)行重新評估等.? （2）項(xiàng)目組負(fù)責(zé)每月度、每半年度完成項(xiàng)目公司一般估值工作和全面估值工作,編制《月度項(xiàng)目情況報(bào)告》和《項(xiàng)目股權(quán)價(jià)值評估報(bào)告》(每半年），并向主管領(lǐng)導(dǎo)提交估值報(bào)告。? 第三十二條??公司建立重大事項(xiàng)報(bào)告和

16、應(yīng)急處置機(jī)制，對投資項(xiàng)目重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的處置進(jìn)行決策.項(xiàng)目組在跟蹤過程中發(fā)現(xiàn)公司在項(xiàng)目公司中的權(quán)益發(fā)生變動(dòng)、或者項(xiàng)目公司的財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化、虧損等重大事項(xiàng)的，項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告。相關(guān)規(guī)則另行制定。? 第三十三條??公司建立項(xiàng)目退出審批機(jī)制，對項(xiàng)目退出進(jìn)行決策。?當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期投資目標(biāo)或出現(xiàn)重大緊急事項(xiàng)需要退出時(shí),項(xiàng)目組根據(jù)具體情況，制定退出方案，報(bào)投資決策委員會審議.單筆投資額超過公司資產(chǎn)總額的30%，或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本40％的股權(quán)投資項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)提交董事會和股東審議。? 退出方案未通過審議的，項(xiàng)目組應(yīng)當(dāng)研究并重新設(shè)計(jì)退出方案,直至項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)退出。? 第五節(jié)??其它環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制

17、? 第三十四條??對財(cái)務(wù)與資金管理的風(fēng)險(xiǎn)控制? 公司建立獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系，制定規(guī)范的財(cái)務(wù)會計(jì)核算制度，配備專職的財(cái)務(wù)核算人員。? 公司按照有關(guān)規(guī)定及要求使用資金、單獨(dú)開立銀行賬戶。? 第三十五條??對人員管理的風(fēng)險(xiǎn)控制? 公司高級管理人員和從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)專職。? 第三十六條??公司建立專門的內(nèi)部控制機(jī)制，對公司風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行隔離，防范利益沖突，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易。? 第六章??風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告? 第三十七條??風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告分為定期報(bào)告和臨時(shí)性報(bào)告兩類.? 第三十八條??風(fēng)險(xiǎn)控制部定期對公司業(yè)務(wù)運(yùn)作、日常經(jīng)營管理方面存在的問題進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估與評價(jià)，在每年度4月底、8月底前向公司領(lǐng)導(dǎo)上報(bào)年度或半年

18、度風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告,為公司決策提供依據(jù)。 第三十九條??公司發(fā)生或可能重大事項(xiàng)的，風(fēng)險(xiǎn)控制部接到報(bào)告后,根據(jù)重大事項(xiàng)報(bào)告的相關(guān)規(guī)定向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送臨時(shí)性報(bào)告.? 第四十條??風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告中應(yīng)明確風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的原因、經(jīng)過、可能存在的風(fēng)險(xiǎn)以及應(yīng)對或補(bǔ)救措施等內(nèi)容。? 第七章??附則? 第四十一條??本辦法由風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)解釋。? 第四十二條??本辦法自下發(fā)之日起實(shí)施。? 內(nèi)部控制制度 為保證公司規(guī)范化運(yùn)作，有效地防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)公司誠信、合法、有效經(jīng)營，保障客戶及公司資產(chǎn)的安全、完整，維護(hù)公司及公司股東的合法權(quán)益，本基金管理人建立

19、了科學(xué)、嚴(yán)密、高效的內(nèi)部控制體系。 1。 公司內(nèi)部控制的總體目標(biāo) (1) 保證公司經(jīng)營管理活動(dòng)的合法合規(guī)性; （2） 保證投資者的合法權(quán)益不受侵犯； （3） 實(shí)現(xiàn)公司穩(wěn)健、持續(xù)發(fā)展,維護(hù)股東權(quán)益； （4） 促進(jìn)公司全體員工恪守職業(yè)操守，正直誠信,廉潔自律,勤勉盡責(zé); 2。 公司內(nèi)部控制遵循的原則 (1） 全面性原則：內(nèi)部控制必須覆蓋公司的所有部門和崗位,滲透各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程和業(yè) 務(wù)環(huán)節(jié),并普遍適用于公司每一位職員； (2） 審慎性原則：內(nèi)部控制的核心是有效防范各種風(fēng)險(xiǎn)，公司組織體系的構(gòu)成、內(nèi)部 管理制度的建立都要以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營為出發(fā)點(diǎn)； （3） 相互制約原則:公司設(shè)置的

20、各部門、各崗位權(quán)責(zé)分明、相互制衡。 （4） 獨(dú)立性原則：公司根據(jù)業(yè)務(wù)的需要設(shè)立相對獨(dú)立的機(jī)構(gòu)、部門和崗位;公司內(nèi)部 部門和崗位的設(shè)置必須權(quán)責(zé)分明； (5） 適應(yīng)性原則.內(nèi)部控制與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng),并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。 （6） 成本效益原則:公司運(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營管理方法降低運(yùn)作成本，提高經(jīng)濟(jì)效益， 力爭以合理的控制成本達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果. 3. 內(nèi)部控制的制度體系 公司制定了合理、完備、有效并易于執(zhí)行的制度體系。公司制度體系由不同層面的制度構(gòu)成。按照其效力大小分為四個(gè)層面：第一個(gè)層面是公司章程;第二個(gè)層面是公司內(nèi)部控制大綱,它是公司制

21、定各項(xiàng)規(guī)章制度的基礎(chǔ)和依據(jù)；第三個(gè)層面是公司基本管理制度；第四個(gè)層面是公司各機(jī)構(gòu)、部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定的各種制度及實(shí)施細(xì)則等。它們的制訂、修改、實(shí)施、廢止應(yīng)該遵循相應(yīng)的程序，每一層面的內(nèi)容不得與其以上層面的內(nèi)容相違背。公司重視對制度的持續(xù)檢驗(yàn)，結(jié)合業(yè)務(wù)的發(fā)展、法規(guī)及監(jiān)管環(huán)境的變化以及公司風(fēng)險(xiǎn)控制的要求，不斷檢討和增強(qiáng)公司制度的完備性、有效性。 4、控制活動(dòng) 公司對投資、會計(jì)、技術(shù)系統(tǒng)和人力資源等主要業(yè)務(wù)制定了嚴(yán)格的控制制度。在業(yè)務(wù)管理制度上,做到了業(yè)務(wù)操作流程的科學(xué)、合理和標(biāo)準(zhǔn)化，并要求完整的記錄、保存和嚴(yán)格的檢查、復(fù)核；在崗位責(zé)任制度上,內(nèi)部崗位分工合理、職責(zé)明確，不相容的職務(wù)、崗位分離

22、設(shè)置,相互檢查、相互制約。 （1)投資控制制度 ①投資決策與執(zhí)行相分離。投資管理決策職能和交易執(zhí)行職能嚴(yán)格隔離，實(shí)行集中交易制度，建立和完善公平的交易分配制度，確保各投資組合享有公平的交易執(zhí)行機(jī)會. ②投資授權(quán)控制。建立明確的投資決策授權(quán)制度，防止越權(quán)決策。投資決策委員會負(fù)責(zé)制定投資原則并審定資產(chǎn)配置比例；基金經(jīng)理在投資決策委員會確定的范圍內(nèi)，負(fù)責(zé)確定與實(shí)施投資策略、建立和調(diào)整投資組合并下達(dá)投資指令，對于超過投資權(quán)限的操作需要經(jīng)過嚴(yán)格的審批程序;交易部負(fù)責(zé)交易執(zhí)行. ③警示性控制。按照法規(guī)或公司規(guī)定設(shè)置各類資產(chǎn)投資比例的預(yù)警線,交易系統(tǒng)在投資比例達(dá)到接近限制比例前的某一數(shù)值時(shí)自動(dòng)預(yù)警。

23、 ④禁止性控制.根據(jù)法律、法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，禁止投資受限制的證券并禁止從事受限制的行為。 ⑤多重監(jiān)控和反饋.交易管理部對投資行為進(jìn)行一線監(jiān)控;風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行事中的監(jiān)控;監(jiān)察稽核部門進(jìn)行事后的監(jiān)控。在監(jiān)控中如發(fā)現(xiàn)異常情況將及時(shí)反饋并督促調(diào)整。 (2）會計(jì)控制制度 ①嚴(yán)格執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計(jì)準(zhǔn)則制度及相應(yīng)的操作和控制規(guī)程,確保會計(jì)業(yè)務(wù)有章可循。 ②做好會計(jì)審核工作，經(jīng)辦財(cái)會人員應(yīng)認(rèn)真審核每項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。編制會計(jì)憑證、報(bào)表時(shí)應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核，重大事項(xiàng)應(yīng)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核。 ③公司真實(shí)、全面、及時(shí)地記載各項(xiàng)業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮會計(jì)的核算監(jiān)督職能，確保信息資料的真實(shí)與

24、完整；建立完整的業(yè)務(wù)臺賬系統(tǒng),并通過業(yè)務(wù)臺賬系統(tǒng)和會計(jì)核算系統(tǒng)交叉印證，防止出現(xiàn)帳外經(jīng)營、賬目不清等問題. ④制定了完善的檔案保管和財(cái)務(wù)交接制度。 ⑤公司建立財(cái)產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，強(qiáng)化資產(chǎn)登記保管工作，確保公司及客戶資產(chǎn)的安全完整. （3）技術(shù)系統(tǒng)控制制度 為保證技術(shù)系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行，公司對硬件設(shè)備的安全運(yùn)行、數(shù)據(jù)傳輸與網(wǎng)絡(luò)安全管理、軟硬件的維護(hù)、數(shù)據(jù)的備份、信息技術(shù)人員操作管理、危機(jī)處理等方面都制定了完善的制度。 （4)人力資源管理制度 公司建立了科學(xué)的招聘解聘制度、培訓(xùn)制度、考核制度、薪酬制度等人事管理制度，確保人力資源的有效管理。 （5）監(jiān)察制度 公司設(shè)立了監(jiān)

25、察部門，負(fù)責(zé)公司的法律事務(wù)和監(jiān)察工作。監(jiān)察制度包括違規(guī)行為的調(diào)查程序和處理制度，以及對員工行為的監(jiān)察。 5、信息溝通 公司建立了內(nèi)部辦公自動(dòng)化信息系統(tǒng)與業(yè)務(wù)匯報(bào)體系，通過建立有效的信息交流渠道，公司員工及各級管理人員可以充分了解與其職責(zé)相關(guān)的信息,信息及時(shí)送交適當(dāng)?shù)娜藛T進(jìn)行處理.目前公司業(yè)務(wù)均已做到了辦公自動(dòng)化，不同的人員根據(jù)其業(yè)務(wù)性質(zhì)及層級具有不同的權(quán)限。 6、內(nèi)部監(jiān)控 公司設(shè)立了獨(dú)立于各業(yè)務(wù)部門的稽核部門，通過定期或不定期檢查,評價(jià)公司內(nèi)部控制制度合理性、完備性和有效性，監(jiān)督公司各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，確保公司各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)的有效運(yùn)行。

26、 投資業(yè)務(wù)管理暫行辦法 第一章??總則 第一條?為加強(qiáng)對公司投資業(yè)務(wù)的規(guī)范化管理，建立有效的投資風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，實(shí)現(xiàn)基金投資綜合效益最大化，根據(jù)相關(guān)法律，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，制定本辦法。? 第二條?公司開展的各類投資業(yè)務(wù)均適用本辦法。? 第二章?投資原則及標(biāo)準(zhǔn)? 第三條?投資原則? （一）投資策略定位于對上市前的成長優(yōu)質(zhì)企業(yè)股權(quán)進(jìn)行投資，追求與被投資項(xiàng)目公司共同成長,并為基金投資人獲得滿意回報(bào).? （二)考慮到風(fēng)險(xiǎn)投資的風(fēng)險(xiǎn)較大，在投資方向上將優(yōu)先選擇財(cái)務(wù)指標(biāo)符合上市要求且具有較大增值潛力的項(xiàng)目進(jìn)行投資，確保投資資金的安全性、收益性和流動(dòng)性.

27、? 第四條?投資資金的分配? 合理分配各期募集資金，以確保公司能獲得持續(xù)而穩(wěn)定的投資收益。? 第五條?投資限制? （一）不得投資于非股權(quán)投資領(lǐng)域（可轉(zhuǎn)換債券等金融工具除外）；? （二）不得投資于承擔(dān)無限責(zé)任的企業(yè)；? （三）不得為非所投資企業(yè)提供擔(dān)保。所投資企業(yè)要求擔(dān)保的，應(yīng)按股?份比例承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任,且須經(jīng)公司投資決策委員會同意；? （四）不得直接投資于經(jīng)營性房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；? (五）不得從事未經(jīng)投資決策委員會（或董事會）授權(quán)的其它業(yè)務(wù)。? 第六條?投資標(biāo)準(zhǔn)? （一）選擇投資的項(xiàng)目應(yīng)在行業(yè)內(nèi)具備核心競爭優(yōu)勢，例如一定的市場占有率、技術(shù)優(yōu)勢、新商業(yè)模式、具備稀缺資源優(yōu)勢或準(zhǔn)入資格

28、等，并至少具備以下五點(diǎn)：? （1)?發(fā)展戰(zhàn)略清晰、未來增長可預(yù)期；? （2)?清晰且經(jīng)檢驗(yàn)的有效盈利模式;? （3)?穩(wěn)定、專業(yè)、可溝通的經(jīng)營團(tuán)隊(duì)；? (4）?法人治理結(jié)構(gòu)清晰;? （5）?具有完整財(cái)務(wù)、稅務(wù)記錄，無潛在損失。? （二）有足夠的安全邊際，投資價(jià)格合理；? 第三章??組織管理與決策程序? 第七條?公司投資管理業(yè)務(wù)的運(yùn)作部門主要包括：投資立項(xiàng)委員會、投資決策委員會以及綜合管理部.? 第八條?投資立項(xiàng)委員會是項(xiàng)目立項(xiàng)的評審決策機(jī)構(gòu),由公司董事總經(jīng)理、執(zhí)行董事組成,對公司投資決策委員會負(fù)責(zé)。立項(xiàng)評審會議原則上每月召開兩次，對時(shí)間要求緊迫的立項(xiàng)項(xiàng)目，可靈活掌握.? 第

29、九條?投資立項(xiàng)委員會的職責(zé)是:? （一）對立項(xiàng)審核工作負(fù)有勤勉、誠信之責(zé)；? （二）對投資經(jīng)理經(jīng)篩選后提交申請立項(xiàng)的項(xiàng)目進(jìn)行審查、評估,做出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)立項(xiàng)的決定；? (三）組織項(xiàng)目的審慎調(diào)查工作，對上報(bào)投資決策委員會的項(xiàng)目文件進(jìn)行初審，并提出合理化建議；? 第十條?投資立項(xiàng)委員會由3人組成，項(xiàng)目立項(xiàng)由立項(xiàng)審核委員采用記名投票方式表決，每人1票。每次參加投資立項(xiàng)會議的委員為3名，表決投票時(shí)同意票數(shù)達(dá)到2票為通過，同意票數(shù)未達(dá)到2票為未通過.立項(xiàng)審核委員可以投同意票、反對票,并簡要說明原因，不允許投棄權(quán)票.因故無法參加立項(xiàng)評審會議的委員可書面提交表決意見。? 第十一條?投資決策委員會是

30、公司投資業(yè)務(wù)決策的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，投資決策委員會設(shè)主任委員1名，投資決策委員會委員及主任委員由公司投資決策委員會決定產(chǎn)生.每次參加投資決策會議的委員為5名，表決投票時(shí)同意票數(shù)達(dá)到4票為通過，同意票數(shù)未達(dá)到4票為未通過。因故無法參加投資決策會議的委員可書面提交表決意見。? 第十二條?投資決策委員會的職責(zé)為:? （一）制訂、修改公司的投資策略與投資政策；? （二）審核立項(xiàng)申請文件(提交的文件）,出席投資決策委員會小組會議，獨(dú)立發(fā)表評審意見并客觀、公正地行使投票權(quán);? (三)對擬投資的項(xiàng)目進(jìn)行可行性論證和評審，作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)投資的決定;? 第十三條?綜合管理部是投資立項(xiàng)委員會、投資決策委員

31、會的日常工作機(jī)構(gòu)，是公司投資管理業(yè)務(wù)運(yùn)作的后臺支持部門。? 第十四條?綜合管理部的職責(zé)為：? （一）定期、不定期組織召開項(xiàng)目立項(xiàng)會及投資決策會；? （二）管理項(xiàng)目資料和會議文件；? (三)其他與項(xiàng)目投資管理相關(guān)協(xié)調(diào)支持工作.? 第四章?投資業(yè)務(wù)流程? 第十五條?項(xiàng)目的投資業(yè)務(wù)流程主要包括：項(xiàng)目初審、立項(xiàng)管理、審慎調(diào)查、投資決策、協(xié)議的起草和執(zhí)行、跟蹤管理、投資退出等步驟。? 第十六條?項(xiàng)目初審? 投資經(jīng)理負(fù)責(zé)收集項(xiàng)目方提供的《商業(yè)計(jì)劃書》及其他相關(guān)信息材料，對項(xiàng)目進(jìn)行初步篩選、評判,提出可否跟進(jìn)的初審意見。? 第十七條?立項(xiàng)管理? 立項(xiàng)是審慎調(diào)查前的一項(xiàng)工作.對具有進(jìn)行審慎

32、調(diào)查價(jià)值的項(xiàng)目，投資經(jīng)理應(yīng)填寫《立項(xiàng)申請報(bào)告表》，連同項(xiàng)目方提供的《商業(yè)計(jì)劃書》等有關(guān)資料,報(bào)公司立項(xiàng)會審批。? 投資經(jīng)理將項(xiàng)目基本情況向立項(xiàng)委員會委員進(jìn)行匯報(bào)，評審委員應(yīng)對立項(xiàng)會所評審的項(xiàng)目出具書面的評審意見,經(jīng)委員一致認(rèn)可的項(xiàng)目即可開展盡職調(diào)查工作，若委員對項(xiàng)目最終持否定意見，則該項(xiàng)目終止。? 對未通過立項(xiàng)的項(xiàng)目，應(yīng)將資料交由綜合管理部歸檔。? 第十八條?審慎調(diào)查? 對經(jīng)立項(xiàng)會批準(zhǔn)立項(xiàng)并決定進(jìn)行審慎調(diào)查的項(xiàng)目，由執(zhí)行董事組織項(xiàng)目組進(jìn)行項(xiàng)目的審慎調(diào)查與評估。在完成項(xiàng)目現(xiàn)場的審慎調(diào)查后，項(xiàng)目組應(yīng)制作完成《項(xiàng)目審慎調(diào)查報(bào)告》及《項(xiàng)目投資建議書》。? 第十九條?投資決策? 投資決策委員

33、會采用會議方式，全體委員均須表決。自所有投資委員接到全套評審材料之日起5個(gè)工作日內(nèi)召開投資決策會議，并形成《投資決策委員會審核意見表》。項(xiàng)目在通過決策之后的后續(xù)入資過程中，若因客觀原因遇到與投資決策會議表決之時(shí)發(fā)生預(yù)設(shè)條件的重大變化，應(yīng)撰寫書面報(bào)告并提交投資決策委員會重新表決。? 第二十條?合同的起草與執(zhí)行? 投資決策委員會做出項(xiàng)目投資決議后，由項(xiàng)目小組根據(jù)投資決策委員會決議以及公司律師起草的投資合同標(biāo)準(zhǔn)文本與擬投資企業(yè)及其原股東進(jìn)行合同條款的磋商，洽談投資協(xié)議。? 在起草完項(xiàng)目合同后，投資經(jīng)理需填寫《合同審批表》，按公司合同管理制度的要求，一并逐級上報(bào)審批，并提交法定代表人或其授權(quán)代表

34、簽署?！逗贤瑢徟怼窇?yīng)列明：投資金額、投資方式、違約責(zé)任條款、管理約束等項(xiàng)目投資的保護(hù)性條款的簡要內(nèi)容。? 投資合同簽署生效后，由投資經(jīng)理負(fù)責(zé)合同的具體履行工作，其他相關(guān)部門應(yīng)予以配合。? 第二十一條?跟蹤管理? 公司對所投資項(xiàng)目原則上通過委派產(chǎn)權(quán)代表進(jìn)入被投資企業(yè)董事會或監(jiān)事會，并由投資經(jīng)理配合進(jìn)行項(xiàng)目投資后的管理工作。? 產(chǎn)權(quán)代表及投資經(jīng)理的主要職責(zé)為：? （一）依照《投資合同》的規(guī)定，負(fù)責(zé)監(jiān)管投資資金到位；? （二）督促被投資企業(yè)及時(shí)出具有效的出資證明或股權(quán)證明； (三)監(jiān)督被投資企業(yè)章程的修改和工商、稅務(wù)登記手續(xù)的辦理；? （四）監(jiān)督被投資企業(yè)融資資金的使用，如與資金使

35、用計(jì)劃有重大變更，應(yīng)及時(shí)向公司匯報(bào)，并采取相應(yīng)的措施；? （五）定期將被投資企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告呈報(bào)公司,并向公司書面匯報(bào)被投資企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃的執(zhí)行情況,填寫《企業(yè)季度情況報(bào)告表》;? （六）代表公司參加被投資企業(yè)的股東會、董事會或監(jiān)事會會議，不得缺席，并按照經(jīng)批準(zhǔn)的表決意見進(jìn)行表決；? （七)向被投資企業(yè)提供增值服務(wù)；? (八）完成公司安排的其他保障公司在被投資企業(yè)內(nèi)利益的工作.? 第二十二條?投資退出? 投資經(jīng)理提交《投資退出方案書》，由投資決策委員會審批同意，并組織實(shí)施，項(xiàng)目退出后完成《項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告》。? 第五章?附?則? 第二十三條?本辦法由投資決策委員會負(fù)責(zé)解釋.? 第

36、二十四條?本辦法自發(fā)布之日起生效.? 信息披露制度 為進(jìn)一步加強(qiáng)基金制度建設(shè)，規(guī)范基金信息披露工作，特制定穩(wěn)基金信息披露制度。 一、 信息披露原則 真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整 　　二、 信息披露內(nèi)容 　　基金信息披露實(shí)行定期披露、臨時(shí)披露。其中定期披露的信息包括:基本信息、治理信息、管理信息、項(xiàng)目信息、財(cái)務(wù)信息、募集信息、重大事件及下一年度工作計(jì)劃等。 　　臨時(shí)披露的信息包括：項(xiàng)目動(dòng)態(tài)信息、突發(fā)事件信息、重大事件及重大人事變動(dòng)公告、臨時(shí)財(cái)務(wù)信息等。 　　 三、信息披露的時(shí)間和形式 　　（一)披露時(shí)間。定期信息以半年為披露時(shí)間節(jié)點(diǎn),臨時(shí)信息隨時(shí)披露。 　?。ǘ?主要形式。以郵

37、件形式發(fā)至各基金合伙人.管理人留存紙質(zhì)文件備案 基金經(jīng)理發(fā)送報(bào)告 公司董事上核查、簽字 基金經(jīng)理擬定報(bào)告 　　 四、 信息披露流程 五、信息披露格式 　　 1、日常信息（word文檔) 　　 2、財(cái)務(wù)信息（excel表格） 六、 要求 　　1、充分認(rèn)識信息披露工作的重要性.公信力是基金的生命力，信息披露工作是公信力建設(shè)的根本舉措.要把信息披露工作納入重要工作日程。 　　2、明確責(zé)任，要按照層級負(fù)責(zé)和誰經(jīng)辦誰落實(shí)的原則，責(zé)任到人。對外披露信息時(shí)，提供信息要及時(shí)、準(zhǔn)確、詳實(shí)。對披露信息不及時(shí)、不準(zhǔn)確，受到合伙人質(zhì)疑的,將追究直接落實(shí)人的責(zé)任。

38、 　　3、加強(qiáng)對信息披露制度實(shí)施情況的總結(jié)。要在信息披露工作中，不斷進(jìn)行總結(jié)和補(bǔ)充，逐漸形成帶規(guī)律性和比較完善的信息披露制度，推動(dòng)基金信息披露工作的常態(tài)化和規(guī)范化。同時(shí)，信息披露工作情況將納入基金經(jīng)理工作年終考核中,獎(jiǎng)優(yōu)罰劣. 員工個(gè)人交易制度 第一章??總則 第一條?為加強(qiáng)對公司投資業(yè)務(wù)的規(guī)范化管理，建立有效的投資風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，保護(hù)投資者利益，樹立公司員工的良好職業(yè)形象和維護(hù)公司聲譽(yù)，規(guī)范公司員工的執(zhí)業(yè)行為,根據(jù)相關(guān)法律，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn),制定本辦法。? 第二條?公司開展的各類投資業(yè)務(wù)均適用本辦法。? 第二章 員工個(gè)人交易原則及標(biāo)準(zhǔn) 第三條 員工應(yīng)自覺遵守法律

39、、行政法規(guī)，接受并配合中國證監(jiān)會的監(jiān)督與管理,接受并配合協(xié)會的自律管理，遵守交易有關(guān)規(guī)則、所在機(jī)構(gòu)的規(guī)章制度以及行業(yè)公認(rèn)的職業(yè)道德和行為準(zhǔn)則。 第四條 員工應(yīng)當(dāng)維護(hù)客戶和其他相關(guān)方的合法利益，誠實(shí)守信,勤勉盡責(zé)，維護(hù)行業(yè)聲譽(yù)。 第五條 員工應(yīng)具備從事相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)所需的專業(yè)知識和技能，取得相應(yīng)的從業(yè)資格,通過所在機(jī)構(gòu)向協(xié)會申請執(zhí)業(yè)注冊,接受協(xié)會和所在機(jī)構(gòu)組織的后續(xù)職業(yè)培訓(xùn),維持專業(yè)勝任能力。 第六條 員工應(yīng)保守國家秘密、所在機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密、客戶的商業(yè)秘密及個(gè)人隱私，對客戶服務(wù)結(jié)束或者離開所在機(jī)構(gòu)后，仍應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定或合同約定承擔(dān)上述保密義務(wù)。 第七條 公司員工不得進(jìn)行與履行職責(zé)有利益沖突

40、的交易.遇到自身利益或相關(guān)方利益與客戶的利益發(fā)生沖突或可能發(fā)生沖突時(shí)，應(yīng)及時(shí)向所在機(jī)構(gòu)報(bào)告;當(dāng)無法避免時(shí),應(yīng)確保客戶的利益得到公平的對待。 第八條 機(jī)構(gòu)或者其管理人員對公司員工發(fā)出指令涉嫌違法違規(guī)的，公司員工應(yīng)及時(shí)按照所在機(jī)構(gòu)內(nèi)部程序向高級管理人員或者董事會報(bào)告。機(jī)構(gòu)未妥善處理的，公司員工應(yīng)及時(shí)向中國證監(jiān)會或者協(xié)會報(bào)告。 第九條 公司員工不得從事以下活動(dòng)： (一)從事內(nèi)幕交易或利用未公開信息交易活動(dòng)，泄露利用工作便利獲取的內(nèi)幕信息或其他未公開信息，或明示、暗示他人從事內(nèi)幕交易活動(dòng)； (二）利用資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢和信息優(yōu)勢,單獨(dú)或者合謀串通,影響交易價(jià)格或交易量，誤導(dǎo)和干擾市場； （三

41、）編造、傳播虛假信息或做出虛假陳述或信息誤導(dǎo)，擾亂市場； （四）損害社會公共利益、所在機(jī)構(gòu)或者他人的合法權(quán)益； （五）從事與其履行職責(zé)有利益沖突的業(yè)務(wù)； （六）接受利益相關(guān)方的賄賂或?qū)ζ溥M(jìn)行賄賂，如接受或贈送禮物、回扣、補(bǔ)償或報(bào)酬等,或從事可能導(dǎo)致與投資者或所在機(jī)構(gòu)之間產(chǎn)生利益沖突的活動(dòng); （七）買賣法律明文禁止買賣的證券; （八）利用工作之便向任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人輸送利益，損害客戶和所在機(jī)構(gòu)利益； （九)隱匿、偽造、篡改或者毀損交易記錄； （十）中國證監(jiān)會、協(xié)會禁止的其他行為. 第十條 公司員工應(yīng)主動(dòng)倡導(dǎo)理性成熟的投資理念，堅(jiān)持長期投資、價(jià)值投資導(dǎo)向,自覺弘揚(yáng)行業(yè)文化，加強(qiáng)自身職業(yè)道德修養(yǎng),規(guī)范自身行為，履行社會責(zé)任，遵守社會公德,服務(wù)社會和投資者。 第五章?附?則? 第十一條?本辦法由投資決策委員會負(fù)責(zé)解釋.? 第十二條?本辦法自發(fā)布之日起生效。?